El rol del Contador Público Autorizado (CPA) en la prevención del lavado de dinero; financiamiento al terrorismo y financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva (PLD /FT /FP)

Estudio dirigido a determinar el nivel de apropiación que tiene el Contador público Autorizado en Nicaragua de las normas, leyes y reglamentos que orientan las acciones de prevención del lavado de dinero; financiamiento al terrorismo y financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiv...

Descripción completa

Autores Principales: Marín Neyra, Milena del Carmen, Chavarría Saravia, Perla Patricia
Formato: Tesis
Idioma: Español
Publicado: 2017
Materias:
Acceso en línea: http://repositorio.uca.edu.ni/4695/
http://repositorio.uca.edu.ni/4695/1/UCANI5021.pdf
Sumario: Estudio dirigido a determinar el nivel de apropiación que tiene el Contador público Autorizado en Nicaragua de las normas, leyes y reglamentos que orientan las acciones de prevención del lavado de dinero; financiamiento al terrorismo y financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva; identificando los factores que le impiden implementar la debida diligencia para el conocimiento de sus clientes, además de describir los retos que asume este profesional, para cumplir con las orientadas a la PLD/FT/FP.